Obsah

• PREDSLOV
• ZOZNAM POUŽITÝCH SKRATIEK
• ÚVOD
• Prvá kapitola ZÁKLADNÉ FINANČNOPRÁVNE INŠTITÚTY REGULÁCIEO CHRANY PRED LEGALIZÁCIOU PRÍJMOV Z TRESTNEJ ČINNOSTI A FINANCOVANÍM TERORIZMU
  • 1. Právna úprava AML/CTF
  • 2. Identifikácia a overenie identifikácie klienta
  • 3. Riadenie a hodnotenie rizík
  • 4. Aplikácia prístupu založeného na riziku v kontexte odporúčaní FATF
  • 5. Druhy vykonávanej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi
• Druhá kapitola VYKONÁVANIE ZVÝŠENEJ STAROSTLIVOSTI
  • 1. Politicky exponované osoby
    • 1.1 Legálna definícia politicky exponovanej osoby
    • 1.2 Legálna definícia ďalších subjektov požívajúcich obdobné postavenie
    • 1.3 Úvodný skríning potenciálnych klientov
    • 1.4 Hodnotenie rizika spojeného s politicky exponovanou osobou
      • 1.4.1 Systém riadenia rizík
      • 1.4.2 Politicky exponovaná osoba ako konečný užívateľ výhod
      • 1.4.3 Lehota uplatnenia zvýšenej starostlivosti
    • 1.5 Požiadavky na uplatnenie zvýšenej starostlivosti vo vzťahu k politicky exponovanej osobe
      • 1.5.1 Získanie súhlasu vyššieho vedenia finančnej inštitúcie
      • 1.5.2 Zistenie zdroja majetku a finančných prostriedkov politicky exponovaných osôb
      • 1.5.3 Priebežné a podrobné monitorovanie obchodného vzťahu s politicky exponovanou osobou
    • 1.6 Aplikačné problémy
  • 2. Identifikácia klienta na diaľku
    • 2.1 Identifikácia klienta v súlade s odporúčaniami FATF
      • 2.1.1 Uplatnenie požiadaviek customer due diligence
      • 2.1.2 Aplikácia prístupu založeného na riziku
      • 2.1.3 Plnenie tretími stranami
    • 2.2 Právna úprava identifikácie klienta na diaľku na území SR
      • 2.2.1 Aplikácia prístupu založeného na riziku
      • 2.2.2 Plnenie tretími stranami
    • 2.3 Aplikačné problémy
  • 3. Korešpondenčný vzťah
    • 3.1 Korešpondenčný vzťah a korešpondenčné bankovníctvo
    • 3.2 Vykonanie zvýšenej starostlivosti v korešpondenčnom bankovníctve
    • 3.3 Korešpondenčné bankovníctvo v SR
    • 3.4 Aplikačné problémy spojené s využívaním korešpondenčného bankovníctva
  • 4. Vysokorizikové tretie krajiny
    • 4.1 Vykonávanie zvýšenej starostlivosti vo vzťahu ku klientom z vysokorizikových tretích krajín z pohľadu IV. AML smernice a ZAML
    • 4.2 Metodika identifikácie vysokorizikových tretích krajín EÚ
    • 4.3 Odporúčania Finančnej akčnej skupiny v oblasti identifikácietretích krajín
    • 4.4 Autonómny proces zaradenia tretích krajín do zoznamuvysokorizikových tretích krajín EÚ
    • 4.5 Proces zaradenia vysokorizikových tretích krajín do zoznamu FATF
    • 4.6 Aplikačné problémy
• Tretia kapitola PRÁVNE POSTAVENIE VIRTUÁLNEJ MENY A POSKYTOVATEĽOV SLUŽIEB PEŇAŽENKY A POSKYTOVATEĽOV SLUŽIEB ZMENÁRNE VIRTUÁLNYCH MIEN V OBLASTI OCHRANY PRED LEGALIZÁCIOU PRÍJMOV Z TRESTNEJ ČINNOSTI A FINANCOVANÍM TERORIZMU
  • 1. Definícia pojmu virtuálna mena
    • 1.1 Virtuálna mena ako „vec spoločného záujmu“
    • 1.2 Právna kvalifikácia virtuálnych mien
    • 1.3 Aplikačné problémy spojené s definíciou pojmu virtuálna mena
    • 1.4 Otázka dostatočnosti definície virtuálnej meny z pohľadu Európskeho parlamentu
  • 2. Aplikačné problémy spojené so zoznamom povinných osôb
    • 2.1 Právna úprava zoznamu povinných osôb podľa odporúčaní FATF
    • 2.2 Doplňujúce a pozmeňujúce návrhy na úpravu zoznamu povinných osôb z pohľadu európskych inštitúcií
    • 2.3 Dostatočnosť právnej úpravy zoznamu povinných osôb
  • 3. Právne postavenie poskytovateľov služieb peňaženky a poskytovateľov služieb zmenárne virtuálnej meny na území SR
• Štvrtá kapitola CENTRÁLNY REGISTER KONEČNÝCH UŽÍVATEĽOV VÝHOD AKO NÁSTROJ V BOJI PROTI LEGALIZÁCII PRÍJMOV Z TRESTNEJ ČINNOSTI A FINANCOVANIU TERORIZMU
  • 1. Definícia pojmu skutočný vlastník podľa odporúčania FATF
  • 2. Definícia pojmu konečný užívateľ výhod podľa IV. AML smernice
  • 3. Definícia pojmu konečný užívateľ výhod na území SR
  • 4. Zásady fungovania vnútroštátnych centrálnych registrov konečných užívateľov výhod z pohľadu IV. AML smernice a V. AML smernice
  • 5. Zásady fungovania vnútroštátneho centrálneho registra konečných užívateľov výhod na území SR
  • 6. Centrálny register bankových účtov podľa V. AML smernice
  • 7. Centrálny register účtov podľa navrhovanej právnej úpravy na území SR
  • 8. Aplikačné problémy spojené s použitím vnútroštátnych centrálnych registrov
• Piata kapitola FINANČNÁ SPRAVODAJSKÁ JEDNOTKA
  • 1. Právne postavenie FSJ
  • 2. Ohlasovanie NOO podľa IV. AML smernice a odporúčaní FATF
  • 3. Ohlasovacia povinnosť a súvisiaca činnosť FSJ SR
    • 3.1 Kontrolná a sankčná činnosť FSJ SR
    • 3.2 Aplikačná prax FSJ SR
  • 4. Aplikačné problémy súvisiace s činnosťou FSJ
  • 5. Starostlivosť o klienta z pohľadu posudzovania pripravovaných alebo vykonaných obchodov povinnou osobou
  • 6. Program vlastnej činnosti povinnej osoby
• Šiesta kapitola NÁRODNÁ BANKA SLOVENSKA
  • 1. Postavenie NBS v oblasti AML/CFT
• ZÁVER
• ZOZNAM POUŽITÝCH PRAMEŇOV A LITERATÚRY